Собственник думал, что бизнес убыточен, а он зарабатывал 9%

Клиент только пришёл к нам. Продажи росли, а денег на счетах не прибавлялось: за июнь и июль остаток вырос на полмиллиона рублей против почти восьми миллионов годом раньше, а июнь закончился в минусе. В ежедневном потоке платежей разобраться, что не так, было невозможно, и собственник уже думал, что бизнес убыточен.

Мы собрали за эти два месяца отчёт о прибылях и движение денег по статьям и сравнили с тем же периодом прошлого года. Отчёт о прибылях ответил на главный вопрос: бизнес зарабатывал. Чистая рентабельность — около 9%, и в плюсе был каждый месяц начиная с марта.

Проблема была в деньгах, а не в прибыли. Денег приходило на 7% больше, чем год назад, а уходило — на 41% больше. Почти половину лишних трат дали налоги. Из-за несогласованности с бухгалтером налоги за прошлый год оказались недоплачены, и теперь приходилось платить сразу и текущие, и прошлогодние. Это временная нагрузка: закроется долг — уйдёт и она. Остальное в основном ушло на оплату цехов и производственный аутсорс: она выросла почти в полтора раза, а поступления — нет.

Вместо «мы в минусе» у собственника появились две статьи, которыми можно управлять: график погашения налогов и вопрос, растёт ли выпуск вместе с оплатой производства. Следующим шагом договорились разобрать закупки материалов.